📖 قاموس المصطلحات المالية

المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية في السعودية. يُخصم من الموظف السعودي 10% من الراتب الأساسي (9.75% معاشات + 0.25% ساند).

مجموع الراتب الأساسي وكل البدلات. يُستخدم في حساب بعض المستحقات بينما تُحسب التأمينات على الأساسي والسكن فقط.

ساعات العمل الإضافية خارج الدوام الرسمي. تُحسب بـ 1.5 × أجر الساعة العادية في نظام العمل السعودي.

إجازة مدفوعة الأجر لا تقل عن 21 يوماً سنوياً، وترتفع إلى 30 يوماً بعد خمس سنوات خدمة متصلة لدى صاحب العمل نفسه.

مبالغ تُضاف للراتب الأساسي لأغراض محددة — بدل سكن (25% عادة)، بدل نقل، بدل طبيعة عمل. لا تدخل في حساب التأمينات غالباً.

المبلغ الثابت المحدد في عقد العمل قبل إضافة أي بدلات. يعتمد عليه حساب التأمينات ونهاية الخدمة والإجازات.

نظام تأمين ضد التعطل عن العمل للسعوديين. يُصرف راتب شهري للمشترك المتعطل حتى 12 شهر بحد أقصى 9,000 ريال.

المدة التي يلتزم فيها الطرف الراغب بإنهاء العقد بإبلاغ الطرف الآخر قبل الإنهاء الفعلي، وهي 60 يوماً للعقد غير محدد المدة في نظام العمل السعودي.

مبلغ يستحقه الموظف عند انتهاء خدمته. في السعودية: نصف راتب لأول 5 سنوات، راتب كامل عن كل سنة بعدها.

النسبة السنوية الشاملة للربح + رسوم الترتيب. يجب على البنوك السعودية إعلانها وفق تنظيم ساما.

صيغة تمويل إسلامية: تستأجر الأصل بأقساط دورية وتنتقل ملكيته إليك في نهاية المدة. شائعة في تمويل العقار والسيارة.

صيغة تمويل إسلامية: يشتري العميل سلعة من البنك بالأجل، ثم يوكّل البنك ببيعها نقداً. الأكثر استخداماً في التمويل الشخصي الإسلامي.

المبلغ الذي تدفعه من مالك عند الشراء قبل بدء التمويل. كلما زاد قلّ المبلغ الممول وقلّت التكلفة الإجمالية.

الزيادة على القرض بغير مقابل شرعي. محرّمة بنص القرآن الكريم. التمويل الإسلامي الحقيقي يعتمد على بيع حقيقي (تورق، مرابحة) لا قرض بفائدة.

إنهاء التمويل قبل موعده. يحق للبنك تعويض محدد لا يتجاوز ربح 3 أشهر قادمة وفق ساما.

صيغة تمويل إسلامية: يشتري البنك سلعة محددة (سيارة، بيت، أجهزة) ثم يبيعها للعميل بربح معلوم على أقساط.

صيغة تمويل عقاري إسلامية: تملك العقار شراكةً مع البنك وتشتري حصته تدريجياً حتى تؤول الملكية كاملة إليك.

جدول يوضح كيف ينقسم كل قسط بين أصل الدين والربح. في البداية معظم القسط ربح، وفي النهاية معظمه أصل.

الشركة السعودية للمعلومات الائتمانية. تحتفظ بسجل ائتماني للأفراد يشمل القروض الحالية والتأخرات في السداد.

نسبة القسط الشهري من صافي الراتب. في السعودية: الحد الأقصى 33.33% للموظف، 65% إذا اجتمع التمويل الشخصي مع العقاري.

مرور سنة هجرية كاملة على ملكية المال. شرط من شروط وجوب الزكاة.

الحد الأدنى الذي تجب فيه الزكاة. نصاب الذهب 85 جرام، الفضة 595 جرام، والمال يُحسب بقيمة 85 جرام ذهب (~25,500 ريال سعودي 2026).

النسبة الشرعية لزكاة المال والذهب والتجارة. 1/40 من قيمة المال الذي بلغ النصاب وحال عليه الحول.

صدقة واجبة قبل صلاة عيد الفطر على كل مسلم. مقدارها صاع من غالب قوت أهل البلد (~25-30 ريال في السعودية).

زكاة الأصول التي تُقتنى لغلّتها لا لبيعها كالعقار المؤجَّر. الزكاة في الغلّة المتحصلة لا في قيمة الأصل نفسه.

زكاة البضائع المُعدّة للبيع، وتُقوَّم بسعر السوق يوم وجوب الزكاة لا بسعر شرائها.

السلع التي ملكها التاجر بقصد البيع. تُزكى بقيمتها السوقية يوم الحول، لا بسعر الشراء.

رسوم تُفرض على البضائع المستوردة. تختلف حسب الفئة (5-15% في السعودية للسلع الاستهلاكية).

ضريبة سنوية على العقارات المبنية في مصر تُحسب على القيمة الإيجارية السنوية بعد خصم نسبة للصيانة وحد الإعفاء.

نظام إلزامي في السعودية لإصدار الفواتير رقمياً بصيغة معتمدة من زاتكا، وتشمل رمز استجابة سريعة للتحقق.

هيئة الزكاة والضريبة والجمارك السعودية. الجهة المسؤولة عن تحصيل VAT، ضريبة الدخل للشركات، والزكاة الشرعية للأعمال التجارية.

ضريبة على دخل الأفراد (موجودة في مصر، غير موجودة للأفراد السعوديين). مصر: 0-27.5% حسب شرائح الدخل.

ضريبة 15% على معظم السلع والخدمات في السعودية (بدأت 2018، زادت لـ 15% في 2020). بعض السلع معفاة (طبية، تعليم).

وحدة وزن دولية تساوي 31.1 جرام. تُستخدم لتسعير الذهب في الأسواق العالمية.

علامة رسمية تُطبع على الذهب تشير للعيار (750=عيار 18، 875=21، 916=22، 999=24). ارفض أي قطعة بدون دمغة.

قطعة ذهب خالص مصبوبة بوزن ونقاء موثقين، ومصنعيتها أدنى بكثير من المشغولات — الخيار الأنسب للادخار لا للزينة.

نسبة الذهب الخالص في السبيكة. عيار 24 = 99.9% خالص، 21 = 87.5%، 18 = 75%.

أجرة تصنيع المشغولات الذهبية. تتراوح بين 10-30% من سعر الذهب. تفاوض عليها قبل الشراء.

السعر المرجعي للذهب في الأسواق العالمية بالدولار للأونصة (31.1035 جراماً)، ومنه تُشتق أسعار الجرام في كل بلد.

خيار يعرضه جهاز الدفع بالخارج ليحاسبك بعملتك بدل العملة المحلية، ويحمّلك هامشاً يتراوح بين 3% و7%.

نظام صرف يتحدد فيه سعر العملة بالعرض والطلب مع تدخل محدود من البنك المركزي. انتقل الجنيه المصري إليه في مارس 2024.

تثبيت سعر صرف العملة المحلية عند نسبة ثابتة من الدولار، يحميها البنك المركزي باحتياطياته. الريال السعودي مربوط عند 3.75 منذ 1986 والدرهم عند 3.6725 منذ 1997.

أصغر وحدة في الدينار الكويتي، والدينار = 1000 فلس لا 100. لذلك تُكتب الأسعار الكويتية بثلاث خانات عشرية.

الفرق بين سعر شراء العملة وسعر بيعها لدى الوسيط، وهو ربحه الحقيقي حتى لو أعلن «بدون عمولة».

ارتفاع المستوى العام للأسعار وانخفاض القوة الشرائية للنقود مع الزمن. الادخار بلا استثمار يخسر أمامه صامتاً.

نمو المال حين يُعاد استثمار أرباحه فتتولد أرباح على الأرباح، وأثره يتضخم مع طول المدة لا مع كبر المبلغ.

مقياس يقيس نسبة الوزن للطول. BMI = الوزن (كجم) ÷ (الطول بالمتر)². تحت 18.5 نحيف، 18.5-25 طبيعي، 25-30 زيادة وزن، فوق 30 سمنة.

السعرات التي يحرقها جسمك في الراحة التامة للحفاظ على الوظائف الحيوية. تُحسب بمعادلة هاريس-بنديكت أو ميفلين.

مجموع السعرات التي يحرقها جسمك يومياً مع النشاط. TDEE = BMR × معامل النشاط (1.2-1.9).

وزن نظري وفق الطول. معادلة ديفاين: رجال = 50 + 2.3×(الطول بالإنش -60). نساء = 45.5 + 2.3×(الطول بالإنش -60).

تقييم أداء الطالب الأكاديمي. يُحسب من 4.0 أو 5.0 بناء على متوسط درجات المواد مرجّحة بساعاتها المعتمدة.

اختبار تحصيلي في المواد الدراسية (فيزياء، كيمياء، أحياء، رياضيات، إنجليزي). للقبول في التخصصات العلمية.

اختبار من قياس لقياس القدرات العامة (لفظية + كمية). يُمكن إعادته 5 مرات في 3 سنوات. أعلى درجة تُحتسب.

معيار القبول في الجامعات السعودية. 30% ثانوية + 30% قدرات + 40% تحصيلي (تختلف الأوزان حسب الجامعة والتخصص).